Page 92 - HVC

Jaarrekening / 91

3 / Financiële vaste activa
Vorderingen
op deel- Latente
Andere nemingen en belasting- Totaal Totaal
deelnemingen participanten vordering Overige 2012 2011

Boekwaarde per 1-1 50.964 8.067 2.067 8.858 69.956 50.379

Mutaties boekjaar
Herrubricering – – – – – 188
Investeringen 3.169 – – – 3.169 17.664
Desinvesteringen – – – – – – 154
Opnamen – 4.757 1.252 507 6.516 3.525
Afl ossingen – – 500 – 91 – 848 – 1.439 – 1.133
Amortisatie – – 160 – – – 160 – 32
Resultaat huidig boekjaar 3.566 – – – 3.566 2.782
Uitgekeerd dividend deelnemingen – 3.150 – – – – 3.150 – 3.263
Rechtstreekse vermogensmutatie deelnemingen – 17 – – – – 17 –

Boekwaarde per 31-12 54.532 12.164 3.228 8.517 78.441 69.956

Onder andere deelnemingen vallen vier deelnemingen die tegen kostprijs zijn gewaardeerd. Zowel het eigen vermogen als het
resultaat bedraagt nul. De verkrijgingsprijs van deze deelnemingen bedraagt circa € 37 miljoen.

De opnamen van leningen aan deelnemingen en participanten hebben betrekking op verstrekte fi nanciering ten behoeve van het
windmolenpark Gemini en Borkum. Tevens is een lening verstrekt aan Natuurgas Overijssel BV.

Onder overige worden grotendeels de bij de overname door ReinUnie NV aan gemeenschappelijke regeling ReinUnie verstrekte
leningen opgenomen.
Bij de aankoop van de activiteiten zijn alle bijbehorende activa door ReinUnie NV gekocht met uitzondering van de onroerende
zaken. Voor deze onroerende zaken hebben partijen over en weer lenings- en huurovereenkomsten gesloten, waarmee de
betreffende activa ter beschikking komen van ReinUnie NV. De lening heeft een looptijd van tien jaar (eind 2012 restant vier jaar),
een annuïtair afl ossingsschema en een rentevergoeding van 7%. Van deze lening vervalt € 0,7 miljoen binnen één jaar.

De fi scale winst over 2013 wordt voldoende geschat om de gewaarde fi scale verliezen, welke verdampen in 2013 ad € 1,1 miljoen,
te compenseren.
Het gewaardeerd fi scaal verlies over 2012 ad € 7,5 miljoen kan naar verwachting worden verrekend met fi scale winsten in 2013
en 2014.

4 / Voorraden
31-12-2012 31-12-2011

Grond- en hulpstoffen 3.552 2.599

3.552 2.599

Een voorziening voor incourante voorraad wordt niet noodzakelijk geacht.