Page 94 - HVC
P. 94
Jaarrekening / 93
8 / Voorzieningen
Voorziening
negatief eigen Latente
vermogen belasting- Personeels- Reorganisatie- Overige Totaal Totaal
deelnemingen verplichtingen beloningen voorziening voorzieningen 2012 2011
Boekwaarde per 1-1 524 18.488 2.455 – 100 21.567 25.999
Mutaties boekjaar
Dotatie voorziening 3.155 – 89 3.072 337 6.653 1.038
Uitgaven ten laste van de voorziening 5 – 3.999 – 167 – – 85 – 4.246 – 968
Vrijval uit de voorziening – – – 165 – – 208 – 373 – 4.502
Boekwaarde per 31-12 3.684 14.489 2.212 3.072 144 23.601 21.567
Het saldo van de voorziening inzake negatief eigen vermogen deelnemingen heeft betrekking op het belang in Natuurgas
Overijssel BV.
De vrijval uit de voorziening voor latente belastingverplichtingen wordt voornamelijk veroorzaakt door de in 2011 doorgevoerde
schattingswijziging met betrekking tot de berekeningswijze van de afschrijvingen op de materiële vaste activa. Door deze
schattingswijziging is het verschil tussen de fi scale en commerciële waardering van de materiële vaste activa afgenomen.
De voorziening personeelsbeloningen betreft zowel de langlopende personeelsbeloningen die deel uitmaken van het belonings-
pakket van HVC, zoals beloningen wegens jubilea en dergelijke, als de van de gemeenten overgenomen voorziening voor het
overnemen van de verplichtingen van de gemeenten onder het door hen afgesloten sociaal plan met de betreffende door NV HVC
overgenomen personeelsleden.
De groep heeft met ingang van 2007 de exploitatie van de stortplaats Crayestein-West te Dordrecht van Gemeenschappelijke
Regeling Gevudo overgenomen. NV HVC heeft daarmee de verplichting voor de toekomstige nazorg en afdekking van de
stortplaats overgenomen. De voormalige stortplaats is in 2010 afgedekt.
Voor de contante waarde van de verwachte toekomstige verplichtingen uit hoofde van nazorg is een voorziening opgenomen.
Hierop zijn in mindering betalingen inzake heffi ngen van de provincie Zuid-Holland gebracht. Overdracht aan de provincie
wordt in 2013 of 2014 verwacht.
Ultimo 2012 is een reorganisatievoorziening gevormd voor de verplichtingen voortvloeiend uit het Sociaal Plan dat eind 2012 is
afgesloten met de bonden. De reorganisatievoorziening heeft een langlopend karakter.
De voorzieningen voor latente belastingverplichtingen en personeelsbeloningen zijn overwegend langlopend van aard.
9 / Langlopende schulden
Krediet- Overige Totaal Totaal
instellingen schulden 2012 2011
Boekwaarde per 1-1 821.825 572 822.397 782.706
Nieuwe leningen 63.536 – 63.536 227.903
Afl ossingen – 181 – 157 – 338 – 94.796
Afl ossingsverplichtingen korter dan één jaar – 102.388 – – 102.388 – 93.416
Boekwaarde per 31-12 782.792 415 783.207 822.397
