Page 44 - HVC

Directieverslag – 3 Financiële ontwikkelingen / 43

Zonder bijdrage van de overheid kan de prijs van duurzame veerde loonkosten). Circa € 3,1 miljoen is het gevolg van het
energie niet concurreren met energie die is opgewekt met treffen van een reorganisatievoorziening. De resterende stijging
brandstof van fossiele oorsprong. Naar verwachting worden de hing grotendeels samen met de cao-stijging welke in augustus
verschillen kleiner door technologische ontwikkeling en door 2012 werd overeengekomen tussen partijen. Als gevolg hiervan
het verdisconteren van de maatschappelijke kosten van milieu- zijn de lonen op 1 juni 2011 met 1,8% verhoogd en met ingang
effecten die met het gebruik van fossiele energie samenhangen. van 1 juni 2012 met 0,5%. De cao loopt van 1 juni 2011 tot 1 juni
De tabel ‘Ontvangen subsidies in het boekjaar 2012’ op 2013. Ook is in 2012 een premieverhoging vanuit het ABP door-
pagina 45 geeft een overzicht van energiesubsidies die HVC gevoerd van 2%. Het personeelsbestand liep na afkondiging
heeft ontvangen in 2012. van het bezuinigingsprogramma reeds terug met 22 FTE, een
positief volume-effect dat het nadelige prijseffect beperkte.
De omzetbijdrage van energieopbrengsten was in 2012
€ 50,4 miljoen (2011: € 44,8 miljoen) en via subsidies € 23 miljoen De afschrijvingslasten stegen door de toename van nieuwe
(2011: € 22 miljoen). energie-installaties. De bijzondere waardevermindering is
hiervoor toegelicht.
Overige opbrengsten
Dit betreft voornamelijk de opbrengsten van de handel in Financieringslasten
grondstoffen (waaronder papier, ferro’s en textiel). In 2012 De rentelasten waren met € 43,1 miljoen in 2012 € 0,7 miljoen
bedragen de overige opbrengsten circa € 21 miljoen lager dan in 2011. Dit werd voornamelijk veroorzaakt door de
(2011: € 18 miljoen). De stijging is verklaarbaar uit hogere afname van de nettoschuldpositie met afgerond € 22 miljoen en
opbrengsten voor ferro’s en zonneprojecten. rentekosten onder de 1% op een kortlopende brugfi nanciering
(kasgeldlening), welke pas in het najaar van 2012 werd omgezet
Bedrijfslasten in een langlopende lening met een hoger rente percentage.
De kosten grond- en hulpstoffen stegen met name door de
ingebruikname van de nieuwe energie-installaties, een hogere De in de rentelasten opgenomen garantstellingsprovisie voor
gasprijs in de afvalenergiecentrales en hoger inkoopvolume van aandeelhouders bedraagt € 6,7 miljoen (2011: € 6,9 miljoen).
elektra. Het totaaleffect van deze stijgingen bedraagt circa De in het boekjaar uitgekeerde garantstellingsprovisie wordt
€ 4,0 miljoen. Dit is deels gecompenseerd door een teruggave gebaseerd op de stand van de leningen waarvoor aandeel-
van Energiebelasting met betrekking tot eigen gebruik over de houders zich garant hebben gesteld, per ultimo het vooraf-
jaren 2007 – 2011 (€ 2,4 miljoen). Per saldo zijn de kosten grond- gaande boekjaar.
en hulp stoffen met circa € 2 miljoen gestegen.
Aandeel in resultaat deelnemingen
De kosten voor uitbesteed werk en andere externe kosten Het resultaat uit deelnemingen bedraagt over 2012 € 2,7 mil-
stegen signifi cant naar € 96 miljoen (2011: € 84 miljoen). Hiervan joen (2011: € 2,4 miljoen). Als gevolg van technische problemen
heeft circa € 3,5 miljoen betrekking op additionele activiteiten werd Natuurgas Overijssel B.V. geconfronteerd met hoge ope-
(papier, ferro’s en inzameling gemeente Bergen). Daarnaast kent rationele kosten en heeft mede als gevolg hiervan in het jaar
de afvalenergiecentrale in Alkmaar een additionele lijnstop 2012 circa € 0,6 miljoen meer verlies geboekt. Daartegenover
(€ 1,5 miljoen) en extra correctief onderhoud bij andere installa- heeft Cyclas VOF betere resultaten gerealiseerd door gunstige
ties (onder andere bio-energiecentrale). Inhuur van extern ontwikkeling van de ferro- en non-ferro-prijzen.
personeel heeft circa € 3 miljoen extra gekost. Verder zijn de
transportkosten met ruim € 1,5 miljoen gestegen. Dit is naast Belastingen
het gevolg van hogere activiteiten, mede het gevolg van De positieve belastingbijdrage houdt een aantal elementen in
gestegen inkoopprijzen waar geen tariefstijging in het verwer- zich. Allereerst het negatieve resultaat van 2012 waarvoor een
kingstarief tegenover staat. belastinglatentie werd opgenomen daar HVC verwacht in de
toekomst deze verliezen te compenseren en daarnaast mutatie
De personeelskosten stegen in 2012 met € 4,4 miljoen naar een van belastinglatenties als gevolg van tijdelijke verschillen in
niveau van € 66,2 miljoen (deze bedragen zijn exclusief geacti- commerciële en fi scale resultaten. Tot slot zaten er een aantal